Le lexique de l'épargne

Assurance vie Contrat d'épargne qui permet de faire fructifier un capital, de le retirer à tout moment et de le transmettre dans un cadre fiscal privilégié. Malgré son nom, l'assurance vie n'est pas une assurance décès : c'est un placement. ETF Fonds coté en bourse qui réplique un indice de marché plutôt que de chercher à le battre. Les ETF, aussi appelés trackers, ont des frais internes nettement inférieurs à ceux des fonds gérés activement. SCPI Société civile de placement immobilier. Une SCPI collecte l'épargne de nombreux investisseurs pour acheter et louer des immeubles, et redistribue les loyers. La liquidité d'une SCPI est plus faible que celle d'un fonds coté. Flat tax Prélèvement forfaitaire unique, aussi appelé flat tax. Le PFU est un taux global de 30 % appliqué aux revenus du capital : 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Greenwashing Pratique consistant à présenter un produit comme plus respectueux de l'environnement qu'il ne l'est réellement. Le greenwashing prospère sur l'absence de définition légale de mots comme « durable », « vert » ou « responsable ». Arbitrage Opération consistant à déplacer une partie de votre épargne d'un support vers un autre, à l'intérieur du même contrat. Un arbitrage ne sort pas l'argent du contrat et ne déclenche donc aucune imposition. Prélèvements sociaux Contributions de 17,2 % appliquées aux revenus du capital, dont la CSG et la CRDS. Les prélèvements sociaux s'appliquent même lorsque vos gains échappent à l'impôt sur le revenu. Rendement Gain produit par un placement sur une période donnée, exprimé en pourcentage. Un rendement affiché doit toujours préciser s'il est net de frais et s'il inclut les prélèvements sociaux. Abattement Montant que l'administration fiscale retire de vos gains avant de calculer l'impôt. Sur une assurance vie de plus de huit ans, l'abattement annuel est de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune. Contrat de capitalisation Placement au fonctionnement proche de l'assurance vie, mais qui ne se dénoue pas au décès : le contrat de capitalisation entre dans la succession et peut être transmis en conservant son antériorité fiscale. PER retraite Plan épargne retraite. Le PER permet de déduire vos versements de votre revenu imposable, en contrepartie d'une épargne bloquée jusqu'à la retraite, hors six cas de déblocage anticipé prévus par la loi. Fonds en euros Support d'un contrat d'assurance vie dont le capital est garanti par l'assureur. Le fonds en euros offre un rendement régulier mais limité, et les intérêts acquis chaque année sont définitivement acquis. Rente viagère Revenu versé jusqu'au décès, en échange de la conversion définitive d'un capital. Une rente viagère peut être rendue réversible au profit d'un proche, qui continuera de la percevoir après votre décès. SFDR Règlement européen de 2019 qui encadre l'information publiée sur la durabilité des produits financiers. Le règlement SFDR définit les catégories article 6, article 8 et article 9, mais ne constitue pas un label de qualité. Unité de compte Support d'un contrat d'assurance vie dont la valeur évolue avec les marchés. Sur une unité de compte, l'assureur garantit le nombre de parts détenues, jamais leur valeur : le capital n'est pas garanti. Rachat Retrait d'argent d'un contrat d'assurance vie. Un rachat partiel ne retire qu'une partie de l'épargne et laisse le contrat ouvert ; un rachat total le clôture et fait perdre son antériorité fiscale ; un rachat programmé organise des retraits réguliers. Sur un rachat, seule la part de gains comprise dans la somme retirée est imposable. Versement Somme placée sur un contrat. Le versement initial est celui de l'ouverture ; un versement libre est ponctuel ; un versement programmé est prélevé automatiquement à une fréquence choisie. Critères ESG Sigle regroupant trois familles de critères : Environnement, Social et Gouvernance. Les critères ESG servent à analyser une entreprise au-delà de ses seuls résultats financiers. Label ISR Label public français attribué aux fonds respectant un cahier des charges de sélection et de suivi, contrôlé par un organisme indépendant. Le label ISR signale une démarche structurée, pas une garantie d'impact. Clause bénéficiaire Partie du contrat d'assurance vie qui désigne la ou les personnes recevant le capital au décès. La clause bénéficiaire est la ligne la plus négligée des contrats et celle qui provoque le plus de litiges. Frais de gestion Prélèvement annuel calculé sur l'encours de votre contrat, qui rémunère l'assureur et le distributeur. Les frais de gestion sont le principal poste de coût d'une assurance vie sur la durée. Gestion pilotée Mode de gestion dans lequel vous confiez la sélection des supports et les arbitrages à un professionnel, selon un profil défini avec vous. Greenback Mécanisme propre à Switche : chaque année, une partie des frais de gestion (0,90 % par an) est remboursée à l'adhérent selon son profil d'engagement responsable, de 0 % (Curieux) à 0,30 point soit un tiers (Engagé). Gestion hybride Mode de gestion propre à Switche combinant, sur un même contrat, une poche en gestion libre et une poche en gestion pilotée, dont la répartition se modifie à tout moment. Profils Switcher Les quatre niveaux d'engagement responsable proposés par Switche : Curieux, Convaincu, Déterminé et Engagé. Le profil Switcher détermine la part de l'épargne orientée vers l'univers responsable, et le montant du Greenback. Univers responsable Chez Switche, ensemble des supports retenus sur des critères extra-financiers renforcés, au-delà de la seule classification réglementaire européenne. L'univers responsable applique des exclusions sectorielles à tolérance zéro.